证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见
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证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见
中国证券监督管理委员会
中国证券监督管理委员会公告
[2008] 9号
为进一步完善证券投资基金管理公司的公平交易制度，保证同一公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，我会制定了《证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见》，现予公告，请各基金管理公司遵照执行。
中国证券监督管理委员会
二ΟΟ八年三月二十日
证券投资基金管理公司公平交易制度指导意见
第一章 总则
第一条 为了进一步完善证券投资基金管理公司的公平交易制度，保证同一公司管理的不同投资组合得到公平对待，保护投资者合法权益，根据《中华人民共和国证券投资基金法》（以下简称《基金法》）、《证券投资基金管理公司管理办法》（证监会令第22号）等法律法规制定本指导意见。
第二条 公司应严格遵守法律法规关于公平交易的相关规定，在投资管理活动中公平对待不同投资组合，严禁直接或者通过与第三方的交易安排在不同投资组合之间进行利益输送。
本指导意见所称投资组合包括封闭式基金、开放式基金、社保组合、企业年金、特定客户资产管理组合等。
第三条 公司的公平交易制度所规范的范围应包括所有投资品种，以及一级市场申购、二级市场交易等所有投资管理活动，同时应包括授权、研究分析、投资决策、交易执行、业绩评估等投资管理活动相关的各个环节。
第四条 公司应合理设置各类资产管理业务之间以及各类资产管理业务内部的组织结构，在保证各投资组合投资决策相对独立性的同时，确保其在获得投资信息、投资建议和实施投资决策方面享有公平的机会。
第五条 公司应建立科学的投资决策体系，加强交易执行环节的内部控制，并通过工作制度、流程和技术手段保证公平交易原则的实现。同时，应通过对投资交易行为的监控、分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。
第二章 投资决策的内部控制
第六条 公司应不断完善研究方法和投资决策流程，提高投资决策的科学性和客观性，确保各投资组合享有公平的投资决策机会，建立公平交易的制度环境。
第七条 公司应建立客观的研究方法，任何投资分析和建议均应有充分的事实和数据支持，避免主观臆断，严禁利用内幕信息作为投资依据。
第八条 公司应根据上述研究方法建立全公司适用的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。
第九条 公司应在备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等，建立不同投资组合的投资对象风格库和交易对手备选库，投资组合经理在此基础上根据投资授权构建具体的投资组合。
第十条 公司应健全投资授权制度，明确投资决策委员会、投资总监、投资组合经理等各投资决策主体的职责和权限划分，合理确定各投资组合经理的投资权限。投资组合经理在授权范围内可以自主决策，超过投资权限的操作需要经过严格的审批程序。
第十一条 公司应建立系统的交易方法，即投资组合经理应根据投资组合的投资风格和投资策略，制定客观、完整的交易决策规则，并按照这些规则进行交易决策，以保证各投资组合交易决策的客观性和独立性。
第三章 交易执行的内部控制
第十二条 公司应将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立和完善公平的交易分配制度，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。
第十三条 如果投资风格相似的不同投资组合对于同一证券有相同的交易需求，公司应保证这些投资组合在交易时机上的公平性，以获得相同或相近的交易价格。
第十四条 对于交易所公开竞价交易，公司应严格执行交易系统中的公平交易程序。对于由于特殊原因不能参与公平交易程序的交易指令，应进行严格的公平性审核。
第十五条 公司应完善银行间市场交易、交易所大宗交易等非集中竞价交易的交易分配制度，保证各投资组合获得公平的交易机会。对于部分债券一级市场申购、非公开发行股票申购等以公司名义进行的交易，各投资组合经理应在交易前独立地确定各投资组合的交易价格和数量，公司应按照价格优先、比例分配的原则对交易结果进行分配。如有不同，需要经过严格的公平性审核。
第四章 行为监控和分析评估
第十六条 公司应加强对投资交易行为的监察稽核力度，建立有效的异常交易行为日常监控和分析评估制度，并建立相关记录制度，确保公平交易可稽核。
第十七条 公司应对非公开发行股票申购、以公司名义进行的债券一级市场申购的申购方案和分配过程进行审核和监控，保证分配结果符合公平交易的原则。
第十八条 公司应根据市场公认的第三方信息，对投资组合与交易对手之间议价交易的交易价格公允性进行审查。相关投资组合经理应对交易价格异常情况进行合理性解释。
第十九条 公司应对不同投资组合在交易所公开竞价交易中同日同向交易的交易时机和交易价差进行监控，同时对不同投资组合临近交易日的同向交易和反向交易的交易时机和交易价差进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释。
第二十条 公司应对其他可能导致不公平交易和利益输送的异常交易行为进行监控，对于异常交易发生前后不同投资组合买卖该异常交易证券的情况进行分析。相关投资组合经理应对异常交易情况进行合理性解释。
第二十一条 公司应将公平交易作为投资组合业绩归因分析和交易绩效评价的重要关注内容，对于发现的异常情况应进行分析。
第五章 报告和信息披露
第二十二条 公司相关部门如果发现涉嫌违背公平交易原则的行为，应及时向公司管理层汇报并采取相关控制和改进措施。
第二十三条 公司应分别于每季度和每年度对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别（股票、债券）的收益率差异以及不同时间窗内（如日内、5日内、10日内）同向交易的交易价差进行分析，由投资组合经理、督察长、总经理签署后，妥善保存分析报告备查。
如果在上述分析期内，公司管理的投资风格相似的不同投资组合之间的业绩表现差异超过5%，公司应就此在监察稽核季度报告和年度报告中做专项分析。
第二十四条 会计师事务所应在公司年度内部控制评价报告中，对公司执行公平交易制度的情况进行评价。
第二十五条 公司应当在各投资组合的定期报告中就公平交易制度执行情况、本投资组合与其他投资风格相似的投资组合之间的业绩比较、异常交易行为做专项说明，并由投资经理、督察长、总经理分别签署。
第六章 附则
第二十六条 公司公平交易制度的完善程度是公司诚信水平和规范程度的重要标志，监管部门将以此作为公司日常监管和做出行政许可的重要依据。
第二十七条 本指导意见自发布之日起施行。
云南省人民政府关于修改涉及收容遣送规定的两件规章的决定
云南省人民政府
云南省人民政府关于修改涉及收容遣送规定的两件规章的决定
（2003年9月9日云南省人民政府第8次常务会议通过云南省人民政府令第119号）
为了贯彻实施国务院令第３８１号公布的《城市生活无着的流浪乞讨人员救助管理办法》，省人民政府法制办公室对截止２００３年６月底省人民政府制定的１８９件现行规章及１６６件现行规范性文件进行了清理。根据清理结果，省人民政府决定对涉及收容遣送规定的《云南省人民政府关于维护信访工作秩序的规定》、《云南省暂住人口管理办法》两件规章作如下修改：
一、将《云南省人民政府关于维护信访工作秩序的决定》第四条第一款“对于来访人员中已经按法律、法规、规章和政策接待处理完毕，本人坚持不走，说服教育无效，无理纠缠取闹，妨碍国家工作人员执行公务的，由接待部门通知其主管单位或当地公安保卫部门派人到场对其进行批评教育；仍坚持不改的，由接待单位出具证明材料报分管领导批准后，由公安机关协助送民政收容遣送站送回”的规定中第二分句修改为“仍坚持不改的，由公安机关依法处置。”删去该条第二款“公安机关和其他政法机关遇有前款情形的，经本机关分管领导批准后，可直接送民政收容遣送站送回”的规定。
二、将《云南省暂住人口管理办法》第十六条“民政部门和公安机关应当依照有关规定，相互配合负责收容、审查、管理、遣送无合法证件、无固定住所和无正当职业或者经济收入的人员”的规定修改为“公安机关和民政等有关行政机关的工作人员，在暂住人口管理工作中发现流浪乞讨人员的，应当告知其向救助站求助；对其中的残疾人、未成年人、老年人和行动不便的其他人员，还应当引导、护送到救助站。”
本决定自公布之日起施行。上述两件规章根据本决定作相应的修正。
印发江门市土地储备实施细则的通知
广东省江门市人民政府
江府［2008］58号
印发江门市土地储备实施细则的通知
各市、区人民政府，市有关单位：
《江门市土地储备实施细则》业经市政府十三届三十三次常务会议审议通过，现印发给你们，请认真按照执行。
江门市人民政府
二○○八年十二月二十八日
江门市土地储备实施细则
第一章 总 则
第一条 为提高建设用地保障能力，优化土地资源配置，促进土地节约集约利用，根据《中华人民共和国土地管理法》、《土地储备管理办法》（国土资发〔2007〕277号）和《土地储备资金财务管理暂行办法》（财综［2007］17号）等法律、法规的规定，结合本市实际，制定本细则。
第二条 本细则所称土地储备，是指政府土地储备机构为实现调控土地市场、促进土地资源合理利用目标，依法取得土地，进行前期开发、储存以备供应土地的行为。
第三条 江门市土地整理储备中心（以下简称储备中心）为独立法人资格的事业单位，隶属江门市国土资源局管理，代表市政府实施土地储备工作。
第四条 储备中心的主要职责是:
（一）根据产业布局、城市规划、土地市场供需状况，组织编制土地储备计划，报市政府批准后组织实施；
（二）根据土地储备计划，实施土地征收、收购、协议收回等工作；
（三）根据土地使用需要，对储备土地实施前期开发或整理；
（四）筹措土地储备资金，做好土地储备资金的管理和运作；
（五）管理储备土地，建立储备土地档案；
（六）定期向市政府报告储备土地和储备资金运作情况；
（七）协助市国土资源局办理储备土地使用权出让前期工作；
（八）完成市政府交办的开发和补充耕地等其他工作任务。
第五条 为统筹做好土地储备工作，建立市土地整理储备工作联席会议制度，由分管市领导为召集人，成员包括市国土资源局、市发展改革局、市财政局、市规划局、市建设局、市市政局、市房产局、市中级法院、人行江门市中心支行、蓬江区政府、江海区政府等相关单位领导，办公室设在市国土资源局。各有关单位按照各自职责配合做好土地储备工作，土地整理储备中心每季度向各有关单位通报土地储备相关信息。
第二章 土地储备计划管理
第六条 土地储备实行计划管理。储备中心根据我市社会经济发展计划、产业布局、土地储备和市场供需状况，在每年年底编制下一年度土地储备计划，报市国土资源局和市财政局审核，并报市政府审批实施。计划外的特殊项目经市政府审批后实施。
第七条 在实施储备计划中，根据实际情况需调整计划的，须报市国土资源局和市财政局审核，并报市政府或市土地整理储备工作联席会议批准。
第八条 年度土地储备计划应当包括：
（一）年度储备土地规模；
（二）年度储备土地前期开发规模；
（三）年度储备土地临时利用计划；
（四）年度土地储备资金收支计划。
第九条 储备中心根据市政府批准的年度土地储备计划，组织开展储备土地的各项具体工作。需有关部门协调解决的，会同规划、建设、发改等相关部门协调拟定方案，报市政府或市土地整理储备工作联席会议批准后实施。
第十条 没有纳入储备的国有建设用地原则上不纳入供地计划。
第三章 范围与程序
第十一条 下列土地经储备中心审核，有利土地利用的，经市政府批准后应当纳入土地储备：
（一）根据城市规划征收的新增建设用地；
（二）因公共利益需要和实施城市规划依法收回、收购，具有储备价值的土地；
（三）市国土资源局依法收回移交的闲置土地和其它土地；
（四）土地使用权转让申报价明显低于市场价，政府依法行使优先购买权取得的土地；
（五）因单位撤销、解散、破产、产业结构调整、迁移或其他原因而停止使用，由国土资源管理部门收回移交的土地；
（六）土地使用期限届满，土地使用权人未申请续期或申请未获批准，由政府收回移交的土地；
（七）依法取得城市规划区内无明确业主的公共土地；
（八）土地使用权人向政府申请收购、托管的土地；
（九）其他需要储备的土地。
收回、收购的土地应连同地上构（建）筑物一并收回。区政府可根据用地需求情况向储备中心提出土地储备计划，储备中心审核后报市政府批准，市政府同意后，由储备中心纳入年度计划并组织实施。
第十二条 土地储备方式和程序。
（一）储备中心可通过以下方式取得储备土地：
1.征收。根据城市规划，由储备中心按征收土地的有关规定，与被征收土地的农村集体签订征收土地补偿协议，支付各种补偿和税费，并形成报批资料后由市国土资源局向有批准权的人民政府申请报批，经批准后移交储备中心储备。
2.接受移交的土地。包括国土资源管理部门或其他政府部门移交的各类土地。由土地使用者申请移交储备中心托管的土地，按上级有关土地托管的规定处理。
3.收购。由储备中心代表政府收购转让申报价明显低于市场价的转让土地、土地使用者申请政府回购的土地、司法机关公开处理的涉案土地、金融机构抵债土地等。
4.其他符合法律法规规定的方式。
（二）不同方式取得储备土地的程序如下：
1.征收方式：
（1）由储备中心根据土地利用总体规划和城市规划，确定征收地块选址，经市政府同意后开展征收土地工作；
（2）储备中心与被征地农村集体签订征收土地补偿协议，并代表政府履行土地征收应承担的各种义务。组织征收土地报批材料，移交市国土资源局报有批准权的人民政府批准；
（3）经批准后，储备中心负责接收土地，支付各种补偿后纳入土地储备库。
2.接受移交方式：
（1）接受国土资源管理部门或其他政府部门移交的储备土地，双方应共同核定土地成本，并签订移交合同。储备中心需要支付成本的，在该地块重新出让后按核定的成本支付。
（2）接受土地使用者移交托管的土地，应签订托管合同，托管合同应明确以下内容：移交时间、托管期限、托管费用、双方的权利义务。
3.收购方式：
收购申报转让价明显低于市场价、土地使用者申请收购以及涉案土地、抵债土地的，应先经政府土地评估机构评估，储备中心提出收购方案，经市政府批准后与被收购方签订《国有土地使用权收购合同》，约定收购补偿金额、支付方式、土地移交方式和移交时间，明确权利义务接收土地后进入储备库储备。
储备中心通过收购方式储备土地的，必须先核查土地权属状况，征询城市规划主管部门意见，根据评估后果提出费用测算意见，形成收购储备方案报市政府审批。
（三）确权登记：
通过各种方式取得的储备土地，由储备中心或联同原土地使用者向国土资源管理部门申请办理土地登记或土地变更登记。储备土地由储备中心管理。
第四章 土地储备补偿
第十三条 土地储备中的补偿标准：
（一）征收集体土地的，按照国家、省和市有关征收集体土地补偿标准，经市政府批准，与被征地农村集体经济组织达成补偿协议后实施。
（二）依法无偿收回的土地，不予补偿；闲置土地收回，按照处理闲置土地有关法律法规及政策执行。
（三）因城市规划调整需收购、收回出让性质的土地，按原批准用途，经有资质的土地评估机构评估后，原则按评估价进行补偿。
（四）收回城市范围内有房屋等地上建（构）筑物的土地，土地补偿按该宗地原批准用途的评估价扣除已使用年期内应交纳的土地出让金之后的金额进行补偿。房屋等建（构）筑物的补偿，按《城市房屋拆迁管理条例》和省、市有关规定进行补偿。
（五）收回的土地是划拨性质的，按基准地价减除补交土地出让金标准后补偿。涉及工程投入部分通过评估机构评估进行补偿。
（六）采用置换使用方式补偿的，同等地类级别的土地按1:1等面积置换；不同地类级别的土地按等值原则置换。
上述各项补偿费用均不计利息，所需支付的各项费用，需经国土资源管理部门审核后，报市政府审批。
第五章 开发与利用
第十四条 储备中心可对储备的土地进行前期开发，包括以下内容：
（一）完成地上建（构）筑物拆迁；
（二）对地块进行平整，与有关部门协同完成地块的基础设施建设。
储备中心可委托区政府、镇政府（街道办事处）进行土地前期开发，有关工程的实施应按基建程序有关规定处理。
第十五条 储备土地利用是指储备中心对暂未安排给项目使用的储备土地，安排作临时使用，包括以下内容：
（一）与规划、建设主管部门协调确定临时使用的用途；
（二）组织储备土地临时利用项目的招投标工作，与中标单位签订合同，并对合同的履行情况进行跟踪管理；设立抵押权的储备土地临时利用，应征得抵押权人同意；储备土地的临时利用，一般不超过两年，且不能影响土地供应。
储备土地临时利用取得的土地储备零星收入全部缴入同级国库，实行“收支两条线”管理。
第十六条 承租用地者可凭租赁合同，直接到有关部门办理临时建筑报建及有关审批或登记手续。
第十七条 储备土地完成前期开发整理后，纳入市土地供应计划，由市国土资源局统一组织供地。
第十八条 储备中心应当对纳入储备的土地采取必要措施予以保护管理。对侵害储备土地行为的单位和个人，按照有关规定进行处理。
第六章 土地储备资金
第十九条 土地储备资金来源：
（一）启动资金通过财政支持及与金融机构建立战略合作关系等多渠道筹措解决，用于征用和收购土地的前期投入，由市财政局、市国土资源局等单位负责落实；
（二）从储备土地出让后的土地收入计提，储备土地出让后，将出让地块增值部分的20%和储备成本安排用于征收和收购储备土地；
（三）储备中心按规定举借的银行贷款及其他金融机构贷款；
（四）储备土地临时利用形成的收入；
（五）上述资金产生的利息收入；
（六）其他资金来源。
第二十条 储备中心所需的日常经费由市财政纳入预算安排。土地储备资金与日常经费实行分账核算，不相互混用。
第二十一条 土地储备资金的管理，依据《江门市土地储备资金财务管理实施细则》执行。
第七章 附 则
第二十二条 土地收购过程中,被收购土地使用权人未如实提供收购所需资料和土地利用状况或者提供虚假资料，造成政府损失的,依法追究相关责任。
第二十三条 江门市蓬江、江海两区范围内的土地储备工作，适用本细则。各市和新会区可参照本细则执行。
第二十四条 本办法由市国土资源局负责解释。
第二十五条 本细则自2009年1月1日起施行。
